Чтобы понять, возможно ли сотрудничество с клиентов и какие риски AML (anti money laundering – с англ.) могут возникнуть, изучение должно включать в себя несколько шагов, например, идентификация клиентов, установление выгодоприобретателей, сбор информации о запланированных сделках клиента, а также об их объеме и целях. Если необходимо, возможно, придется узнать происхождение денежных средств и благосостояния выгодоприобретателя, а также получить сведения о его деловых партнерах.
Информация, полученная в рамках изучения клиента, и выводы по ней должны быть задокументированы и сохранены согласно требованиям закона «О предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования пролиферации и терроризма» (AML/CTF), очередные поправки к которому вступили в силу 29 июня 2019.
При констатации какого-либо из этих признаков, согласно требованиям соответствующих нормативных документов, вам необходимо сообщить в СФР
Закон AML/CTF в определенных случаях предусматривает также процедуру углубленного изучения клиента. Она применяется в тех случаях, когда клиент не был идентифицирован лично или клиент соответствует статусу политически значимого лица, а также в других случаях, когда существует повышенный риск AML. Между прочим, сейчас не существует единого списка политически значимых лиц. Остается надеяться, что Служба государственных доходов (СГД) в соответствии с требованиями закона AML/CTF вскоре составит такой список должностей и лиц, чтобы круг политически значимых персон стал однозначно ясен.
Субъекты закона должны также углубленно изучать тех клиентов, которые являются членами семьи политически значимого лица – супруги, дети, родители, внуки, дедушки, бабушки, братья, сестры, приравниваемые к супругам лица – или тесно связанными с политически значимой персоной – деловые партнеры, дольщики или акционеры в одной компании –, таким образом расширяя круг изучаемых лиц, что является существенной нагрузкой. К тому же, зачастую для исключения возможных репутационных или финансовых рисков, которые могут возникнуть по причине недостаточного изучения клиента, стоит проводить также проверку деловых партнеров.
Закон AML/CTF предусматривает ряд обстоятельств, которые повышают уровень риска клиента, и эти обстоятельства являются очень общими и легко определимыми, например, если перед началом сделки или во время сделки констатировано, что клиент или его выгодоприобретатель связан со третьей страной, имеющей высокую степень риска, или территорией, против которой Организация объединенных наций, Соединенные Штаты Америки или Европейский Союз ввели финансовые или гражданские ограничения, или клиент получает платежи от неизвестного третьего лица и т.д.
