29 июня 2019 года вступили в силу очередные поправки, с которыми закон получил следующее название: закон «О предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования пролифирации и терроризма» (AML/CTF). Однако сложная структура AML продолжает существовать и накладывает все новые и новые обязанности как на субъектов закона, так и и на прочие физические и юридические лица.
Эти столь строгие требования AML уже давно относятся не только к кредитным учреждениям. В круг субъектов закона входят также представители многих отраслей, в том числе бухгалтеры, предоставляющие внешние услуги, налоговые консультанты, присяжные аудиторы, нотариусы, адвокаты, посредники в сделках с недвижимостью, инкассаторы, взыскатели долгов, торговцы транспортными средствами, драгоценными камнями, памятниками искусства и другим. Поэтому перед тем, как начать бизнес, к которому относятся требования закона AML/CTF, вам обязательно нужно ознакомиться и принимать во внимание то, что их исполнение может требовать значительных ресурсов.
Во-первых, чтобы выяснить, оценить, а также управлять возможными AML рисками, присущими вашей деятельности и вашим клиентам, необходимо провести оценку рисков, связанных со сферой вашего бизнеса и создать систему внутреннего контроля, которая фиксируется и утверждается на уровне высшего руководства. В процессе определения рисков вам необходимо оценить риски клиента, его страны и географии, а также риски услуг и продуктов, которые заявляет клиент, и риски связанные с каналами их доставки. Также необходимо назначить сотрудников, ответственных за обеспечение требований AML/CTF и их надзор, а также обеспечить регулярное AML обучение других сотрудников.
