Lai secinātu, vai sadarbība ar klientu būs iespējama un cik lieli AML (anti money laundering – no angļu val.) riski var rasties, izpēte ietver vairākus pasākumus, piemēram, klientu identificēšana, patieso labuma guvēju noteikšana, informācijas ievākšana par klienta paredzētajiem darījumiem, kā arī to apjomu un mērķi. Ja nepieciešams, var nākties uzzināt arī par patiesā labuma guvēja naudas līdzekļu un materiālās labklājības stāvokļa izcelsmi, kā arī par uzņēmuma darījuma partneriem.
Klienta izpētes ietvaros iegūtā informācija un secinājumi ir jādokumentē un jāsaglabā atbilstoši “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršana” (NILLTPFN) prasībām, kura kārtējie grozījumi stājās spēkā 2019. gada 29. jūnijā.
Konstatējot kādu no tām, atbilstoši normatīvo dokumentu prasībām jums ir jāziņo FID
NILLTPFN likums noteiktos gadījumos paredz arī padziļinātu klienta izpētes procedūru. Tā ir jāpiemēro situācijās, kad klients nav ticis identificēts klātienē vai klients atbilst politiski nozīmīgas personas statusam, kā arī citos gadījumos, kad pastāv paaugstināts AML risks. Starp citu, šobrīd vienota politiski nozīmīgu personu saraksta nav. Jācer, ka Valsts ieņēmumu dienests (VID) atbilstoši jaunajām NILLTPFN likuma prasībām drīzumā sastādīs šādu amatu un personu sarakstu, lai būtu viennozīmīgi skaidrs politiski nozīmīgu personu loks.
Likuma subjektiem ir padziļināti jāpēta arī tie klienti, kuri ir politiski nozīmīgu personu ģimenes locekļi – laulātie, bērni, vecāki, mazbērni, vecvecāki, brāļi, māsas, laulātajiem pielīdzināmas personas – vai arī ar politiski nozīmīgām personām cieši saistītas personas – darījuma partneri, dalībnieki vai akcionāri vienā uzņēmumā –, tā paplašinot izpētāmo personu loku, kas ir ievērojams slogs. Turklāt dažkārt, lai izslēgtu iespējamus reputācijas vai finansiāla rakstura riskus, kurus varētu radīt nepietiekama klienta izpēte, būtu jāveic arī darījumu partneru pārbaude.
NILLTPFN likums nosaka virkni klienta risku paaugstinošo apstākļu, kas ir ļoti vispārēji un viegli nosakāmi, piemēram, ja pirms darījuma uzsākšanas vai darījuma laikā tiek konstatēts, ka klients vai tā patiesais labuma guvējs ir saistīts ar augsta riska trešo valsti vai valsti un teritoriju, pret kuru Apvienoto Nāciju Organizācija, Amerikas Savienotās Valstis vai Eiropas Savienība ir noteikušas finanšu vai civiltiesiskus ierobežojumus, vai klients saņem maksājumus no nezināmas trešās personas u. c.
